Circular 64-2024 Canal de denúncies
27 maig 2024
Us informem dels aspectes més rellevants a tenir en compte del Canal Ètic (canal de denúncies).
El Canal és una eina que permet a qualsevol persona alertar sobre accions o omissions que puguin ser constitutives d'infracció penal o administrativa greu o molt greu, de manera segura, confidencial i anònima.
La configuració del canal de Denúncies ha de reunir determinats requisits, entre d'altres, el seu ús assequible, les garanties de confidencialitat, les pràctiques correctes de seguiment, investigació i protecció de l'informant. Així mateix, resulta indispensable per a l'eficàcia del Canal de Denúncies la designació del responsable del seu funcionament correcte.
Cal tenir en compte que l'informant pel fet de comunicar l'existència d'una infracció penal o administrativa no té la condició d'interessat sinó de col·laborador. Els informants que utilitzen les vies internes i externes compten amb un règim específic de protecció davant de les represàlies.
La llei del Canal Ètic (Ley 2/2023) estableix que dins del sector privat, estan obligats a disposar d'un Canal Ètic aquelles persones físiques o jurídiques que entrin dins de l'àmbit de prevenció del blanqueig de capitals o del finançament del terrorisme. Dins de la llei de prevenció del blanqueig (Ley 10/2010), entren com a subjectes obligats les fundacions i associacions (article 2).
Per tant, independentment del número de persones treballadores o de si reben fons públics, queden obligades tant les fundacions com les associacions a disposar d'un Canal Ètic.